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Emitir una factura con detracción

Algunos bienes y servicios están sujetos a detracción: tu cliente no te paga el total, sino que deposita un porcentaje en tu cuenta de detracciones del Banco de la Nación y te paga el resto.

En el sistema, eso se indica con el tipo de operación Operación Sujeta a Detracción. El sistema calcula el monto según el porcentaje del bien o servicio.

Por ejemplo, un servicio de mantenimiento de S/ 1,200.00 con 12 % de detracción: el cliente deposita S/ 144.00 en tu cuenta de detracciones y te paga S/ 1,056.00.

1. Prepara el sistema (una sola vez)

  1. Activa la operación: En Listado de tipos de operacion, activa Operación Sujeta a Detracción.
  2. Registra tu cuenta de detracciones: En Configuración de Empresa, llena N° Cuenta de detracción y pulsa Guardar. Sin esta cuenta no puedes emitir la factura.
  3. Revisa los bienes y servicios: En Listado de tipos de detracciones están los bienes y servicios con su porcentaje. Solo los activos aparecen para elegir.

2. Llena los datos de la detracción

En Nuevo Comprobante, con FACTURA ELECTRÓNICA, elige el cliente y agrega los productos. Luego, en Tipo Operación, elige Operación Sujeta a Detracción. Se abre esta ventana:

Ventana Registrar datos de detracción con Bienes y servicios sujetos a detracciones (1), Método pago - Detracción (2), N° Cta Detracciones (3), N° Constancia de pago (4), Monto de la detracción S/ 144 (5) y Guardar (6) Ventana Registrar datos de detracción con Bienes y servicios sujetos a detracciones (1), Método pago - Detracción (2), N° Cta Detracciones (3), N° Constancia de pago (4), Monto de la detracción S/ 144 (5) y Guardar (6)
  1. Bienes y servicios sujetos a detracciones: Elige el que corresponde; por ejemplo, Mantenimiento y reparación de bienes muebles - 12%.
  2. Método pago - Detracción: Cómo se paga la detracción; normalmente, Depósito en cuenta.
  3. N° Cta Detracciones: Se llena solo con la cuenta de tu empresa, que se registra en Configuración de Empresa.
  4. N° Constancia de pago - detracción: Opcional. Si ya tienes el depósito, anota su número. Al lado puedes subir la imagen de la constancia.
  5. Monto de la detracción: Se calcula solo; por ejemplo, 12 % de S/ 1,200.00 = S/ 144.
  6. Guardar: Guarda los datos.

¿Necesitas cambiarlos? Pulsa [+ Ver datos], junto a Tipo Operación.

3. Revisa los totales y cobra

Totales de una factura con detracción: M. detracción S/ 144.00 (1), Total a pagar S/ 1,200.00 (2) y M. pendiente S/ 1,056.00 (3), que es lo que cobra el vendedor Totales de una factura con detracción: M. detracción S/ 144.00 (1), Total a pagar S/ 1,200.00 (2) y M. pendiente S/ 1,056.00 (3), que es lo que cobra el vendedor
  1. M. detracción: Lo que el cliente deposita en tu cuenta de detracciones.
  2. Total a pagar: El total de la factura, con IGV.
  3. M. pendiente: Lo que el cliente te paga a ti: el total menos la detracción. Es el monto que registras en el Método de pago.

Pulsa Generar. La factura incluye la leyenda Operación sujeta a detracción.

Montos mínimos

El sistema no te deja emitir si el total no supera el mínimo:

Tipo de operación El total debe ser mayor a
Operación Sujeta a Detracción S/ 700.00 (o su equivalente en dólares)
Operación Sujeta a Detracción- Servicios de Transporte Carga S/ 400.00 (o su equivalente en dólares)

Si no lo supera, verás "El importe de la operación debe ser mayor a S/ 700.00 o equivalente en USD".

Nota

Para el transporte de carga, la ventana pide además el origen, el destino y los valores referenciales del viaje. Activa ese tipo de operación en el mismo listado si lo necesitas.

Preguntas frecuentes

No aparece Operación Sujeta a Detracción en Tipo Operación.

Actívala en Listado de tipos de operacion.

El campo N° Cta Detracciones sale vacío.

Tu empresa no tiene registrada la cuenta. Llénala en Empresa (paso 1) y vuelve a abrir Nuevo Comprobante.

No sé qué bien o servicio elegir ni qué porcentaje aplica.

Consúltalo con tu contador: depende de lo que vendes.